宿城區商務局財務管理制度

為加強商務局的經費管理，更好地貫徹執行政府會計制度，我單位結合工作實際，特擬定以下財務管理制度。

    一、辦公室財務管理的基本原則是:貫徹國家有關法律、法規和財務規章制度，保障工作需要，量入為出，增收節支。實行"統一領導、分級審批、集中管理、加強監督"的財務管理體制。財務室作為辦公室的財務機構，在辦公室領導下統一管理全局財務工作。

    二、局全體人員要自覺遵守財經紀律，維護國家集體利益，抵制違紀行為，厲行節約，反對奢侈浪費。

    三、財務室要加強對支出的管理，各項支出要嚴格執行國家有關財務規章制度規定的開支范圍及開支標準。

    四、經費報銷審批辦法

    凡我單位范圍內發生的各項經費，無論是行政經費、業務經費、專項經費、其他收入、支出經費都屬于本辦法管理的范圍。

    1、職工工資及各保險。工資：財政統一發放。保險：財政代扣，我單位代繳。

    2、差旅費：應嚴格按照財政局出臺的差旅費標準執行。使用公務卡支付，實現無現金支付。

    3、辦公用品購置支出：使用辦公用品，一律由辦公室統計提出購置計劃報局長審批。擅自購置的，自行負擔。

    4、專項經費：凡各科室專項，須填寫專項資金審批表，科室負責人填寫簽字，報分管領導審批簽字，報局長審批簽字，最后報財政局審批簽字發放專項資金。

    5、報銷單據要求：外來票據必須是財政稅務部門統一印制的正式發票或收據;發票或票據要有單位名稱，摘要內容應清楚明了，票面金額大、小寫必須相符，票據必須有收款人簽章、填制單位蓋章; 報銷單據不得涂改和挖補，凡有此類情況一律不予受理。

    6、經費報銷流程。單據粘貼并填制支出報銷單→經手人、證明人簽字→分管領導審核簽字→局長審批簽字→財務人員付款支出→財務人員記賬。

    7、每月1-25日集中報賬。

    五、本辦法自2018年1月1日起執行。本辦法適用范圍為商務局及商務服務中心。